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购买本州还是外州的529计划

        在美国,每个州都有自己的州税优惠政策,所以在一些州,会对本州居民购买本州的529计划提供税务优惠:即购买本州529计划的资金可以抵扣税前收入。但是问题在于,每个州的529计划的费率不同,一些州的529计划虽然有税前抵扣优惠,但是由于其费用太高,依然不甚核算。所以这里这里我们给出了一个简单的公式,来为您的529购:

E < T/N + 0.17% ?

其中:
E - 你所居州州的529计划费率。
T - 由于购买本州529计划而减免税前收入,从而得到的税务优惠金额,和你购买本州529计划的资金的比例。
N - 你预计需要存多少年的529 计划。
0.17% - 美国最便宜的纽约州529计划的费率。

       举个最简单的例子:



如果你2014年将将$5000存入529计划,并且由于这$5000抵扣了税前收入而少缴了$250的税,那么你的T=250/5000=5%。
你的孩子还需要10年才上大学,则N=10,则T/N=0.5%。

由此,如果你的本州529计划的费率小于0.67%(0.5%+0.17%),那么建议购买本州529计划,如果大于0.67%,那么购买纽约州的529计划则更为核算。

       另外需要特别注意的是,由于州税纳税额的减少,可能会导致联邦税纳税额的增加。所以当本州529计划的费率和(T/N+0.17%),相差无几时,可以结合不同529计划的过往收益率等来进行综合比较选择。

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