最大化利用各种税务优惠的投资账户
在美国，投资账户一般来说分为三种，免税、延税和应税账户。
免税账户：账户中的投资收益在符合规定的情况下无需纳税，他包括：Roth 401k, Roth 403b, Roth IRA, 市政债券利息（Municipal bond interest）, 现金价值类保险（Cash value life insurance）, 529计划。
延税账户：账户中的投资收益在（符合规定）取现时，按照取现时的税率纳税。包括：大部分退休投资账户（401k, 403b, 457 plan, Traditional IRA, Simple/SEP IRA）,年金（ Annuities）,储蓄债券（ Saving bonds）,医疗健康账户（HSA）。
应税账户：账户中的投资收益，每年计入纳税人（家庭）的总收入（Gross Income），按照普通收入税率纳税。包括：支票账户（checking accounts）,储蓄账户（saving accounts）,定期存款（CD）,证券经纪账户（brokerage accounts）,房地产投资账户（ real estate）。
所以，我们建议，在开设投资账户时，优先考虑免税账户和延税账户，最后才考虑应税账户。
免税账户：账户中的投资收益在符合规定的情况下无需纳税，他包括：Roth 401k, Roth 403b, Roth IRA, 市政债券利息（Municipal bond interest）, 现金价值类保险（Cash value life insurance）, 529计划。
延税账户：账户中的投资收益在（符合规定）取现时，按照取现时的税率纳税。包括：大部分退休投资账户（401k, 403b, 457 plan, Traditional IRA, Simple/SEP IRA）,年金（ Annuities）,储蓄债券（ Saving bonds）,医疗健康账户（HSA）。
应税账户：账户中的投资收益，每年计入纳税人（家庭）的总收入（Gross Income），按照普通收入税率纳税。包括：支票账户（checking accounts）,储蓄账户（saving accounts）,定期存款（CD）,证券经纪账户（brokerage accounts）,房地产投资账户（ real estate）。
所以，我们建议，在开设投资账户时，优先考虑免税账户和延税账户，最后才考虑应税账户。