合理分配投资亏损
根据IRS的规定，每个纳税人（家庭）每年可以最多以抵扣$3000的投资损失来降低税前收入，而没有用完的抵扣税前收入的损失配额则可以延续在接下来的四年中继续抵扣税前收入。然而，在进行抵扣税前收入时，需要注意是否触犯了“Wash Sale”的规则。
所谓Wash sale，即：IRS不允许你在一个月（30天）之内卖出后又买入同一只股票。所以，如果你既希望出售亏损的投资以获得损失来减免税前收入的优惠，又希望继续持有股票。那么一个可行的方案为：买入一个相似但是非雷同的股票/基金/ETF。例如，可以在卖出Vanguard Total Stock Index Fund ETF (VTI)的同时买入Schwab U.S. Broad Market ETF (SCHB），这样你可以最大程度上避免触犯wash sale规则，从而无法实现损失减免税前收入的税务优惠。
所以，投资失利固然让人沮丧，但是损失至少可以减免税前收入，在一定程度上降低纳税额度，也算是“失之桑榆 得之东隅”。
所谓Wash sale，即：IRS不允许你在一个月（30天）之内卖出后又买入同一只股票。所以，如果你既希望出售亏损的投资以获得损失来减免税前收入的优惠，又希望继续持有股票。那么一个可行的方案为：买入一个相似但是非雷同的股票/基金/ETF。例如，可以在卖出Vanguard Total Stock Index Fund ETF (VTI)的同时买入Schwab U.S. Broad Market ETF (SCHB），这样你可以最大程度上避免触犯wash sale规则，从而无法实现损失减免税前收入的税务优惠。
所以，投资失利固然让人沮丧，但是损失至少可以减免税前收入，在一定程度上降低纳税额度，也算是“失之桑榆 得之东隅”。