传统IRA还是Roth IRA?
Roth IRA and 401(k)是投资组合中非常重要的部分。传统观点认为投资ROTH IRA一定比投资传统IRA的税后收益更大,其实不然。从税后收益最大化这个角度出发,究竟应该选取IRA,还是ROTH IRA,取决于你在开设ROTH IRA账户并存钱当年的应税税率以及从退休账户内支取现金时应税税率。如果最终当你支取现金时的应税税率高于开设ROTH IRA当年的应税税率,那么将IRA转为为ROTH IRA是更加有利的。否则,如果您现在的收入税应税税率较高,尤其是处于39.6%税率的高收入家庭,不建议转换为ROTH IRA。
另外,未来总是充满了未知,所以同时拥有三个不同类型的投资账户:应税、延税、免税,不失为一个非常重要的避税方法。
所以我们的建议是,在拥有传统IRA的基础上,可以在某些年份进行一定的Roth转换,并结合采取“Recharacterization ”策略以获得可能的最大税后回报率。
那么什么是“Recharacterization ”策略?
所谓Recharacterization,即:将已经转入ROTH IRA的资金,重新转入传统IRA。
所以,对于明智的投资者来说,你可以在年初将一部分的传统IRA资金转入ROTH IRA。例如,你将$10,000的传统IRA转为了ROTH IRA,那么你将支付$3000的收入税(如果当年你适用30%的税率)。接着你利用剩下的$7000购买了金融投资产品。但是在接下来的时间里,你发现所购买的金融产品价格持续下跌,那么你可以在来年的4/15号之前,选择将这部分ROTH IRA资金重新转为传统IRA,而政府将退还你之前所缴纳的3千美元的税金。
Recharacterization还可以降低你缴纳AMT的可能性。这是因为ROTH IRA的资金不能抵扣税前收入,而传统IRA在符合IRS规定的前提下则可以,从而有效地降低触发AMT的概率。
另外,未来总是充满了未知,所以同时拥有三个不同类型的投资账户:应税、延税、免税,不失为一个非常重要的避税方法。
所以我们的建议是,在拥有传统IRA的基础上,可以在某些年份进行一定的Roth转换,并结合采取“Recharacterization ”策略以获得可能的最大税后回报率。
那么什么是“Recharacterization ”策略?
所谓Recharacterization,即:将已经转入ROTH IRA的资金,重新转入传统IRA。
所以,对于明智的投资者来说,你可以在年初将一部分的传统IRA资金转入ROTH IRA。例如,你将$10,000的传统IRA转为了ROTH IRA,那么你将支付$3000的收入税(如果当年你适用30%的税率)。接着你利用剩下的$7000购买了金融投资产品。但是在接下来的时间里,你发现所购买的金融产品价格持续下跌,那么你可以在来年的4/15号之前,选择将这部分ROTH IRA资金重新转为传统IRA,而政府将退还你之前所缴纳的3千美元的税金。
Recharacterization还可以降低你缴纳AMT的可能性。这是因为ROTH IRA的资金不能抵扣税前收入,而传统IRA在符合IRS规定的前提下则可以,从而有效地降低触发AMT的概率。